Frode ultra milionaria nel Comasco: 7 arresti

Fatture per oltre 220 milioni di euro per attività e operazioni inesistenti e mai effettuate; iva evasa per 1,2 milioni,; 23 milioni di euro sottratti a tassazione. Sono solo alcuni dei numeri che descrivono la maxi truffa fiscale realizzata con il cosiddetto sistema "carosello" e che ha visto coinvolte aziende comasche con conseguente arresto di 7 persone. Le indagini, coordinate dalla Procura di Repubblica di Como, sono state condotte dalla Guardia di Finanza che questa mattina è intervenuta con cinquanta militari per notificare l'ordine di custodia cautelare ai sette indagati comaschi e per procedere al sequestro di immobili per un valore di 23 milioni di euro.

Le accuse: giro di false fatture con l'estero

Secondo le indagini e la ricostruzione dell’autorità giudiziaria, i sette soggetti raggiunti da misura cautelare sono i promotori e organizzatori di un’associazione a delinquere di tipo transnazionale dedita alla commissione numerosi reati di natura fiscale, mediante il noto fenomeno della “frode carosello”, basato sull’interposizione fittizia di prestanome in operazioni commerciali e sull’emissione di fatture per operazioni inesistenti. In particolare, i prestanome, definiti “cartiere” si interponevano fittiziamente nelle cessioni e negli acquisti di materiale ferroso tra un’impresa, fornitrice in nero, ed altra impresa operante nel territorio comasco, destinataria finale della merce illecitamente commercializzata.

Le “cartiere” emettevano fatture per operazioni inesistenti, caricando su di se il debito fiscale relativo all’iva sulle operazioni, salvo poi scomparire o comunque non ottemperare ai versamenti dell’imposta e agli altri obblighi fiscali, così consentendo alla società cliente finale di giustificare contabilmente acquisti di merce di rilevante entità, a prezzi concorrenziali, grazie all’annotazione di costi fittizi, documentati dalle fatture per operazioni inesistenti, con il conseguente indebito abbattimento del reddito. Gli amministratori delle principali cartiere coinvolte prelevavano poi in prima persona ingenti somme di denaro dai conti correnti intestati alle società amministrate, denaro che in parte tornava al destinatario delle fatture, ed in parte serviva per pagare la merce venduta in nero.

Le indagini hanno permesso di accertare l’emissione e l’annotazione di fatture operazioni inesistenti per un totale di quasi 220 milioni di euro, l’evasione di IRES per circa 50 milioni di euro, e di IVA per 1 milione e 200.000 euro, nonché la sottrazione a tassazione di 22.588.299 di euro di ricavi. I componenti dell’associazione per delinquere hanno costituito ed utilizzato quattro società cartiere, prive di mezzi e strutture operative, con sede negli Stati Uniti (con fittizie domicilio fiscale a Milano), nonché a Como, Pero e Brescia (in tale ultima località presso un indirizzo risultato essere un semplice recapito postale), al solo fine di emettere numerosissime fatture per operazioni oggettivamente e soggettivamente inesistenti (relative a presunte forniture di rottami metallici) nei confronti di due società con sede a Valmadrera ed Erba. Da rilevare il particolare ruolo assunto, nella realizzazione delle attività illecite, da un commercialista di Como che, nella sua qualità di consulente delle due principali “cartiere”, ha messo a disposizione il proprio studio per la contabilizzazione delle fatture inesistenti e per la gestione degli ingenti prelievi di denaro contante.

La frode ha coinvolto nove imprese “cartiere”, cinque imprese realmente operanti e beneficiarie di fatture per operazioni inesistenti, un’impresa realmente operante destinataria di cessioni in totale evasione d’imposta di materiale ferroso, e un professionista.

Nel complesso, sono state segnalate all’autorità giudiziaria diciassette persone fisiche, per i reati di associazione per delinquere, aggravata dal carattere di transnazionalità, finalizzata alla commissione di numerosi reati previsti e puniti dal d.lgs. 74/2000 (dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture per operazioni inesistenti, dichiarazione infedele, omessa dichiarazione, emissione di fatture per operazioni inesistenti, occultamento o distruzione di documenti contabili). Le province interessate sono quelle di Como, Milano, Monza Brianza, Vicenza, Lecco, Padova, Bergamo, Piacenza, Brescia, Modena, Verona, Bolzano e Trento.